Jak możemy Ci pomóc?
Weryfikacja transakcji pod kątem zgodności z przepisami prawa pozwala ograniczyć ryzyko regulacyjne, podatkowe i reputacyjne jeszcze przed zawarciem lub rozliczeniem transakcji. Usługa obejmuje zarówno bieżące wsparcie przy konkretnych operacjach, jak i projektowanie trwałych mechanizmów kontroli zgodności w organizacji.
Analiza zgodności struktury i dokumentacji transakcji z przepisami
+
Radner przeprowadza szczegółową analizę struktury planowanych i zawieranych transakcji pod kątem zgodności z obowiązującymi przepisami prawa krajowego i unijnego. Weryfikowane są kluczowe elementy transakcji, takie jak przedmiot, strony, sposób finansowania, zabezpieczenia oraz rozkład ryzyk prawnych i ekonomicznych. Szczególna uwaga przykładana jest do identyfikacji potencjalnych naruszeń przepisów podatkowych, regulacyjnych, antymonopolowych i sektorowych. Badana jest kompletność i poprawność dokumentacji transakcyjnej, w tym umów, aneksów, porozumień wspólników, listów intencyjnych oraz korespondencji istotnej z punktu widzenia zgodności. W razie potrzeby proponowane są modyfikacje zapisów umownych oraz alternatywne rozwiązania strukturalne, które ograniczają ryzyko zakwestionowania transakcji przez organy nadzoru lub organy podatkowe. Efektem prac jest jasna rekomendacja co do akceptowalnego poziomu ryzyka prawnego oraz wskazanie działań naprawczych lub zabezpieczających.
Ocena ryzyk regulacyjnych, podatkowych i sankcyjnych
+
W ramach weryfikacji transakcji dokonywana jest kompleksowa identyfikacja i ocena ryzyk regulacyjnych, podatkowych oraz związanych z sankcjami międzynarodowymi. Analizie podlegają obowiązki wynikające z przepisów AML/CFT, przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu oraz regulacji sektorowych właściwych dla danej branży. Sprawdzana jest zgodność transakcji z reżimami sankcyjnymi, w tym listami sankcyjnymi UE, ONZ oraz wybranych jurysdykcji, a także potencjalne powiązania kontrahentów z podmiotami objętymi restrykcjami. Radner ocenia również konsekwencje podatkowe transakcji, w tym ryzyko zakwestionowania kosztów podatkowych, zastosowanych stawek, zwolnień lub preferencji, a także obowiązki raportowe, np. w zakresie schematów podatkowych (MDR). Na podstawie wyników analizy przygotowywane są rekomendacje dotyczące mitygacji ryzyk, w tym zmiany parametrów transakcji, dodatkowych zabezpieczeń kontraktowych lub wdrożenia dodatkowych procedur weryfikacyjnych. Działania te pozwalają ograniczyć prawdopodobieństwo nałożenia kar administracyjnych, sankcji finansowych oraz odpowiedzialności osobistej członków organów.
Badanie kontrahentów (due diligence) i weryfikacja beneficjentów rzeczywistych
+
W ramach usługi prowadzona jest szczegółowa weryfikacja kontrahentów biorących udział w transakcji, obejmująca zarówno podmioty krajowe, jak i zagraniczne. Analizie podlega struktura właścicielska, w tym identyfikacja beneficjentów rzeczywistych, powiązań kapitałowych i osobowych oraz potencjalnych konfliktów interesów. Sprawdzane są rejestry publiczne, bazy komercyjne, listy sankcyjne, rejestry dłużników oraz dostępne źródła otwarte (OSINT), aby wykryć ewentualne sygnały ostrzegawcze, takie jak spory sądowe, postępowania egzekucyjne czy negatywne doniesienia medialne. Radner ocenia wiarygodność i reputację kontrahentów, a także ich historię regulacyjną, w tym ewentualne naruszenia przepisów lub nałożone kary. Na tej podstawie formułowane są rekomendacje dotyczące kontynuowania współpracy, wprowadzenia dodatkowych zabezpieczeń umownych lub rezygnacji z transakcji. Wyniki badania prezentowane są w przejrzystej formie raportu, który może stanowić element dokumentacji należytej staranności na potrzeby organów nadzoru lub audytu wewnętrznego.
Projektowanie procedur zgodności i wsparcie w kontaktach z organami
+
Usługa obejmuje również opracowanie lub aktualizację wewnętrznych procedur weryfikacji transakcji, tak aby były one zgodne z aktualnymi wymogami regulacyjnymi i dobrymi praktykami rynkowymi. Tworzone są praktyczne instrukcje postępowania dla działów sprzedaży, finansów, prawnego i compliance, obejmujące m.in. zasady akceptacji kontrahentów, progi eskalacyjne oraz listy kontrolne. Radner wspiera w budowie systemu kontroli wewnętrznej, który umożliwia systematyczne monitorowanie transakcji, dokumentowanie podjętych działań oraz szybkie reagowanie na sygnały nieprawidłowości. W razie zainteresowania zapewniane jest wsparcie w przygotowaniu odpowiedzi na zapytania organów nadzoru, organów podatkowych lub instytucji finansowych, w tym w zakresie wyjaśniania przyjętych rozwiązań transakcyjnych. Możliwe jest także towarzyszenie klientowi podczas kontroli, przeglądów tematycznych lub postępowań wyjaśniających, aby zapewnić spójność argumentacji i minimalizować ryzyko negatywnych rozstrzygnięć. Dzięki temu organizacja zyskuje nie tylko jednorazową weryfikację transakcji, lecz także trwałe mechanizmy zapewniania zgodności w przyszłości.
