Międzynarodowe prawo podatkowe

Usługa w obszarze międzynarodowego prawa podatkowego obejmuje kompleksowe doradztwo w zakresie strukturyzacji transakcji transgranicznych, zarządzania ryzykiem podatkowym oraz zgodności z regulacjami w wielu jurysdykcjach. W ramach wsparcia analizowane są skutki podatkowe modeli biznesowych, łańcuchów dostaw i przepływów finansowych, z uwzględnieniem umów o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz wytycznych OECD. Celem usługi jest optymalizacja obciążeń podatkowych przy jednoczesnym zapewnieniu bezpieczeństwa regulacyjnego i transparentności rozliczeń wobec organów podatkowych na całym świecie. Wyślij zapytanie

Międzynarodowe struktury podatkowe w realiach duńskiego biznesu

W duńskim otoczeniu gospodarczym, charakteryzującym się wysokim poziomem zaufania społecznego, przejrzystością regulacyjną oraz silnym akcentem na odpowiedzialność korporacyjną, doradztwo w obszarze międzynarodowego prawa podatkowego pełni funkcję strategicznego narzędzia zarządzania działalnością transgraniczną. Czytaj więcej.

Studia przypadków

Optymalizacja podatków w łańcuchu e-commerce

Dynamicznie rozwijająca się firma z branży e-commerce, sprzedająca elektronikę użytkową w całej Unii Europejskiej oraz do kilku krajów spoza UE, stanęła przed narastający...Więcej +

Podatkowa transformacja producenta części

Globalna grupa przemysłowa produkująca komponenty dla branży motoryzacyjnej i maszynowej od lat rozwijała się poprzez przejęcia lokalnych zakładów w Europie Środkowej i Z...Więcej +

Ekspansja sieci gastronomicznej a podatki

Popularna sieć restauracji szybkiej obsługi, specjalizująca się w kuchni ulicznej, odniosła duży sukces na rynku krajowym i zaczęła otrzymywać zapytania o możliwość otwar...Więcej +

Podatkowe wyzwania software house’u SaaS

Rosnąca firma IT tworząca oprogramowanie w modelu SaaS zaczęła zdobywać klientów na całym świecie, początkowo bez większego planu podatkowego. Produkt był sprzedawany onl...Więcej +

Co oferujemy

Planowanie transgraniczne

Projektujemy i wdrażamy struktury podatkowe dla działalności międzynarodowej, tak aby legalnie minimalizować obciążenia podatkowe przy zachowaniu pełnej zgodności z lokalnymi i globalnymi regulacjami.

Struktury holdingowe

Doradzamy przy tworzeniu i optymalizacji międzynarodowych struktur holdingowych, analizując umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, reżimy participation exemption oraz skutki podatkowe wypłaty dywidend i zbycia udziałów.

Ceny transferowe

Opracowujemy polityki cen transferowych dla transakcji wewnątrzgrupowych, przygotowujemy dokumentację i wspieramy klientów w negocjacjach z organami podatkowymi oraz w procedurach APA i MAP.

Rezydencja podatkowa

Analizujemy status rezydencji podatkowej spółek i osób fizycznych, identyfikujemy ryzyka podwójnej rezydencji i proponujemy rozwiązania ograniczające niekorzystne skutki podatkowe.

Podatek u źródła

Weryfikujemy obowiązki w zakresie podatku u źródła od płatności transgranicznych, pomagamy korzystać z preferencji traktatowych i zwolnień oraz wspieramy w procedurach zwrotu nadpłaconego podatku.

Struktury finansowania

Strukturyzujemy międzynarodowe finansowanie dłużne i kapitałowe, uwzględniając ograniczenia w zaliczaniu odsetek do kosztów, regulacje antyabuzywne oraz wymogi dotyczące substancji ekonomicznej.

Compliance globalny

Zarządzamy globalnym procesem rozliczeń podatkowych klientów, koordynując przygotowanie deklaracji, raportów (w tym MDR, CbCR, FATCA/CRS) oraz monitorując zmiany przepisów w wielu jurysdykcjach jednocześnie.

Spory międzynarodowe

Reprezentujemy klientów w międzynarodowych sporach podatkowych, prowadzimy procedury wzajemnego porozumiewania (MAP), arbitraż podatkowy oraz wspieramy w kontrolach transgranicznych i joint audits.

Rola międzynarodowego prawa podatkowego w zrównoważonym rozwoju

Międzynarodowe prawo podatkowe coraz częściej staje się jednym z kluczowych narzędzi wspierających zrównoważoną transformację gospodarki, a nie tylko zbiorem technicznych regulacji dotyczących opodatkowania zysków ponad granicami państw. Firma konsul...

Czytaj więcej

Jak możemy Ci pomóc?

Międzynarodowe prawo podatkowe wymaga połączenia wiedzy merytorycznej, doświadczenia transakcyjnego oraz zrozumienia praktyki organów podatkowych w wielu jurysdykcjach. W ramach wsparcia możliwe jest kompleksowe zaplanowanie struktury działalności, ograniczenie ryzyk podatkowych oraz zapewnienie zgodności z dynamicznie zmieniającymi się regulacjami międzynarodowymi.
Strukturyzacja działalności transgranicznej i planowanie podatkowe
+
Radner wspiera klientów w projektowaniu i wdrażaniu efektywnych podatkowo struktur prowadzenia działalności w wielu krajach, z uwzględnieniem lokalnych regulacji oraz umów o unikaniu podwójnego opodatkowania. Opracowywane są modele funkcjonalne i łańcuchy wartości, które pozwalają na właściwe przypisanie funkcji, ryzyk i aktywów do poszczególnych podmiotów w grupie. W ramach doradztwa analizowane są skutki podatkowe wyboru formy prawnej, lokalizacji spółek holdingowych, centrów usług wspólnych czy zakładów zagranicznych. Szczególny nacisk kładziony jest na zgodność z wytycznymi OECD oraz regulacjami dotyczącymi przeciwdziałania unikaniu opodatkowania (GAAR, ATAD, MDR). Przygotowywane są także scenariusze restrukturyzacji grup kapitałowych, obejmujące fuzje, podziały, aporty oraz przeniesienia funkcji, z uwzględnieniem skutków podatkowych w wielu jurysdykcjach. Każdy projekt kończy się rekomendacjami wdrożeniowymi oraz mapą ryzyk podatkowych wraz z propozycją ich ograniczenia.
Ceny transferowe i rozliczenia w grupach międzynarodowych
+
W obszarze cen transferowych oferowane jest kompleksowe wsparcie w projektowaniu, dokumentowaniu i obronie polityki rozliczeń pomiędzy podmiotami powiązanymi. Przygotowywane są analizy funkcjonalne, benchmarki rynkowe oraz dokumentacja lokalna i grupowa (Local File, Master File), zgodnie z wymogami polskimi oraz standardami OECD. Radner pomaga w opracowaniu i wdrożeniu modeli rozliczeń za usługi wewnątrzgrupowe, licencje, finansowanie wewnętrzne oraz transakcje towarowe, tak aby odzwierciedlały one warunki rynkowe. Wspierane są procesy negocjacji uprzednich porozumień cenowych (APA) oraz procedury wzajemnego porozumiewania się (MAP) w przypadku sporów między administracjami podatkowymi różnych państw. Prowadzone jest także wsparcie w trakcie kontroli podatkowych i postępowań dotyczących cen transferowych, w tym przygotowanie argumentacji ekonomicznej i prawnej. Dodatkowo możliwe jest zaprojektowanie narzędzi i procedur wewnętrznych, które ułatwiają bieżące monitorowanie zgodności rozliczeń z przyjętą polityką cen transferowych.
Podwójne opodatkowanie, rezydencja podatkowa i opodatkowanie dochodów zagranicznych
+
W ramach tej części doradztwa analizowane są kwestie rezydencji podatkowej osób fizycznych i prawnych, w tym ryzyka powstania podwójnej rezydencji oraz zakładu zagranicznego. Oceniane są skutki podatkowe uzyskiwania dochodów z różnych państw, takich jak dywidendy, odsetki, należności licencyjne, wynagrodzenia menedżerskie czy dochody z pracy najemnej. Radner pomaga w zastosowaniu odpowiednich metod unikania podwójnego opodatkowania wynikających z umów międzynarodowych oraz przepisów krajowych. Przygotowywane są opinie dotyczące obowiązków rejestracyjnych, raportowych i płatniczych w różnych jurysdykcjach, w tym w zakresie podatku u źródła (WHT). Wspierane jest także planowanie powrotów i wyjazdów podatkowych, relokacji kadry menedżerskiej oraz programów mobilności międzynarodowej pracowników. W razie sporów z organami podatkowymi możliwe jest prowadzenie postępowań odwoławczych oraz inicjowanie procedur wzajemnego porozumiewania się między państwami.
Compliance międzynarodowy, BEPS, raportowanie i zarządzanie ryzykiem podatkowym
+
Zapewniane jest wsparcie w dostosowaniu się do globalnych inicjatyw podatkowych, takich jak BEPS, minimalny podatek globalny (Pillar Two) oraz wymogi raportowania transgranicznego. Opracowywane są procedury i polityki podatkowe, które pozwalają na systemowe zarządzanie ryzykiem w grupach kapitałowych działających w wielu krajach. Radner pomaga w przygotowaniu i weryfikacji raportów podatkowych, w tym Country-by-Country Reporting (CbCR), informacji o schematach podatkowych (MDR) oraz innych obowiązków sprawozdawczych wynikających z prawa unijnego i lokalnych regulacji. Przeprowadzane są przeglądy podatkowe (tax review, tax due diligence), mające na celu identyfikację obszarów ryzyka oraz potencjalnych oszczędności podatkowych. W ramach współpracy możliwe jest także wdrożenie narzędzi technologicznych wspierających automatyzację procesów podatkowych i raportowania międzynarodowego. Dodatkowo oferowane są szkolenia i warsztaty dla zespołów finansowo-podatkowych, które pomagają utrzymać zgodność z szybko zmieniającymi się przepisami w różnych jurysdykcjach.

Co nas wyróżnia?

Ekspercka wiedza

Łączymy dogłębną znajomość międzynarodowego prawa podatkowego z praktycznym doświadczeniem doradczym zdobytym na rynku duńskim. Dzięki temu potrafimy precyzyjnie przełożyć złożone regulacje na konkretne, bezpieczne i korzystne rozwiązania dla naszych klientów.

Podejście strategiczne

Nie ograniczamy się do pojedynczych interpretacji, lecz projektujemy całą strukturę podatkową z perspektywy długoterminowej działalności międzynarodowej. Analizujemy ryzyka, możliwości optymalizacji oraz przyszłe zmiany regulacyjne, aby nasze rekomendacje były trwałe i odporne na zmiany prawa.

Koordynacja międzynarodowa

Sprawnie koordynujemy projekty obejmujące wiele jurysdykcji, łącząc lokalne wymogi duńskie z regulacjami innych państw. Współpracujemy z zaufaną siecią zagranicznych doradców, dzięki czemu zapewniamy spójne, kompleksowe wsparcie w każdym kraju, w którym działają nasi klienci.

Kontakt

Potrzebujesz więcej informacji? Skontaktuj się z nami.