Jak korzystać ze strony SKAT do sprawdzania rozliczenia podatkowego i korzystania z ulg podatkowych w Danii

Jeśli pracowałeś w Danii, to musisz złożyć zeznanie podatkowe w duńskim urzędzie skarbowym o nazwie SKAT. SKAT wykona wstępne rozliczenie Twojego podatku do 15 marca kolejnego roku, a Ty będziesz musiał jedynie sprawdzić czy wszystko jest w porządku i ewentualnie dokonać korekty.

Jeśli potrzebujesz dokonać korekty, musisz to zrobić do 1 maja następnego roku po roku, w którym uzyskałeś dochód (czyli np. za rok 2021 rozliczenie trzeba dokonać do 1 maja 2022). Poprawki do zeznań można składać do 1 lipca. Ważne jest, żeby rozliczyć się z SKAT poprawnie, ponieważ w przeciwnym razie będziesz musiał zapłacić dodatkowy podatek! Każdy pracownik, bez względu na to jak dużo zarobił, musi rozliczyć się z SKAT. W razie niezłożenia zeznania, urząd może nałożyć karę pieniężną w wysokości do 5000 DKK. Warto dokładnie przejrzeć swoje zeznanie podatkowe, aby upewnić się, że zostały w nim uwzględnione wszystkie ulgi podatkowe, na które masz prawo.

Twoje zeznanie podatkowe zostanie wykonane na podstawie informacji dostarczonych przez Twojego pracodawcę, bank, fundusz dla bezrobotnych i innych źródeł. Ważne jest, aby dodać informacje o ulgach podatkowych, na które masz prawo. Viktech nie oferuje pomocy w rozliczeniach podatkowych pracowników, ale zalecamy korzystanie z usług doświadczonych doradców podatkowych. Zwrot podatku zostanie przesłany na Twoje konto bankowe NemKonto, niezależnie od tego, czy podałeś polski czy duński numer rachunku.

Jak sprawdzić swoje rozliczenie podatkowe na stronie SKAT?

Jeśli chcesz sprawdzić informacje dotyczące swojego rozliczenia podatkowego na stronie SKAT, musisz kliknąć przycisk "Se årsopgørelsen". Jeśli widzisz kwotę na zielono, oznacza to, że otrzymasz zwrot pieniędzy, a jeśli widzisz kwotę na czerwono, oznacza to, że musisz dopłacić podatek.

Jeśli chcesz wprowadzić zmiany w swoim rozliczeniu, takie jak uwzględnienie dodatkowych ulg podatkowych, musisz kliknąć przycisk "Ret årsopgørelsen / oplysningsskemaet".

Jakie ulgi podatkowe można otrzymać w Danii?

W Danii możesz otrzymać różne ulgi podatkowe, jeśli poniosłeś określone koszty w ciągu roku podatkowego. Przede wszystkim, każdy podatnik ma prawo do rocznej kwoty wolnej od podatku w wysokości 46 700 DKK za rok 2021. Poza tym, można skorzystać z następujących ulg:

- Ulga za koszty dojazdu do pracy, zależna od odległości, która wynosi od 0 do 1,9 DKK za kilometr.
- Ulga za koszty podróży do domu.
- Ulga za przekraczanie płatnych mostów, którą mogą otrzymać wszyscy pracownicy, którzy muszą przekroczyć most, aby dojechać do pracy, w zależności od mostu i środka transportu.
- Ulga związana z prowadzeniem podwójnego gospodarstwa domowego.
- Ulga za wyżywienie i zakwaterowanie, która wynosi maksymalnie 29 300 DKK rocznie.
- Ulga za zapłacone alimenty, które zostały przyznane sądownie.
- Ulga za zapłacone odsetki od kredytów w Polsce oraz w Danii, która może zostać odliczona, jeśli łączny roczny dochód w rozliczanym roku podatkowym został w co najmniej 75% uzyskany na terenie Danii.
- Ulga za zapłacone składki na związki zawodowe, która wynosi maksymalnie 6000 DKK w latach 2021 i 2022.
- Ulga transgraniczna dla osób, u których co najmniej 75% rocznego dochodu pochodzi z pracy na terytorium Danii, rozliczających się z współmałżonkiem, który nie posiada dochodu z Danii, a jego dochód w Polsce nie przekroczył w 2021 roku kwoty 46.700 DKK brutto.
- Zwiększona ulga za dojazdy do pracy dla osób o niskich dochodach, która wynosi maksymalnie 15 400 DKK, jeśli dochód w 2021 r. wynosi mniej niż 340 800 DKK.
- Odliczenia za prezenty, datki i darowizny na rzecz organizacji charytatywnych, stowarzyszeń, fundacji, instytucji i wspólnot religijnych, które są zatwierdzone przez duński urząd podatkowy. Maksymalne odliczenie wynosi 17 000 DKK w 2021 (17 200 DKK w 2022).

Warto pamiętać, że niektóre ulgi podlegają ograniczeniom lub warunkom, które należy spełnić, aby je otrzymać.

Dokumenty potrzebne do uzyskania zniżek

- Rachunki za paliwo lub bilety promowe/lotnicze, które potwierdzają Twoje podróże do Polski i z powrotem.
- Potwierdzenie opłacenia bramek w Danii lub przejazdu mostem.
- Umowa najmu i potwierdzenie zamieszkania w Danii.
- Akt małżeństwa i zaświadczenie o zameldowaniu w kraju ojczystym.
- Zaświadczenie o zarobkach małżonka z polskiego urzędu skarbowego.
- Dokumenty, które potwierdzają, że prowadzisz gospodarstwo domowe w miejscu Twojego stałego zamieszkania.
- Zaświadczenie o opłaconych alimentach za dany rok podatkowy, razem z decyzją sądu o przyznaniu alimentów, które zostały przetłumaczone na język angielski lub duński przez tłumacza przysięgłego. - - - Potwierdzenie opłat także jest wymagane.
- Zaświadczenie od banku, które pokazuje wysokość zapłaconych odsetek kredytowych w ciągu rozliczanego roku podatkowego. Ten dokument również musi być przetłumaczony przez tłumacza przysięgłego na język angielski lub duński i powinien zawierać nazwę banku, w którym zaciągnięty jest kredyt, dane kredytobiorcy, wysokość zaciągniętego kredytu, określenie rodzaju kredytu (czy jest to kredyt konsumpcyjny czy hipoteczny) oraz informację o wysokości już opłaconych odsetek kredytowych.

Ograniczenie ulgi abolicyjnej dla polskich rezydentów podatkowych pracujących za granicą

Od stycznia 2021 roku w Polsce obowiązuje ograniczenie ulgi abolicyjnej. Oznacza to, że osoby pracujące w Danii (ale również w innych krajach, takich jak Belgia, Norwegia, Portugalia i Kanada), które są polskimi rezydentami podatkowymi, będą musiały zapłacić w Polsce różnicę między podatkiem dochodowym, który zapłaciliby w Polsce od zarobków zagranicznych, a tym zapłaconym w Danii (lub innym kraju).

Kto jest polskim rezydentem podatkowym? Osoby, które mieszkają w Polsce lub przebywają tam dłużej niż 183 dni w roku i posiadają tam centrum swoich interesów osobistych lub gospodarczych. Odliczenie ulgi abolicyjnej w rozliczeniu podatkowym za 2021 rok będzie limitowane do kwoty 1.360 zł.